在當前復雜的經(jīng)濟背景下，2022年3月份爆發(fā)的新冠疫情進一步使實體經(jīng)濟遭受沖擊，商業(yè)銀行不良貸款率上升壓力加大，商業(yè)銀行的發(fā)展面臨新的形勢和挑戰(zhàn)。在此種情形下，商業(yè)銀行會采取清收，重組，轉(zhuǎn)讓，核銷等多種方式加大不良貸款處置力度。在眾多不良資產(chǎn)處置方式中，轉(zhuǎn)讓不良貸款是常見且重要的一種方式。筆者將在本篇對商業(yè)銀行不良貸款轉(zhuǎn)讓過程中所涉法律關(guān)注要點問題進行梳理，以供參考。
一、受讓不良貸款債權(quán)的主體是否必須為資產(chǎn)管理公司？
除定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司外，商業(yè)銀行還可向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)。
根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)法律效力有關(guān)問題的批復》（銀監(jiān)辦發(fā)[2009]24號）規(guī)定：“一、對商業(yè)銀行向社會投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)沒有禁止性規(guī)定，轉(zhuǎn)讓合同具有合同法上的效力。社會投資者是指金融機構(gòu)以外的自然人、法人或者其他組織。二、轉(zhuǎn)讓具體的貸款債權(quán)，屬于債權(quán)人將合同的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給第三人，并非向社會不特定對象發(fā)放貸款的經(jīng)營性活動，不涉及從事貸款業(yè)務(wù)的資格問題，受讓主體無須具備從事貸款業(yè)務(wù)的資格。”由此可知，可以向除金融機構(gòu)以外的自然人、法人或其他組織轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)。
二、一審判決作出后，進入二審訴訟過程中債權(quán)人可否轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)？
在訴訟中進行不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓，不影響受讓人承繼訴訟主體地位。
不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生在一審判決作出之后，二審訴訟過程中，屬于在訴訟中的民事權(quán)利轉(zhuǎn)移行為。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第二百四十九條規(guī)定：“在訴訟中，爭議的民事權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)移的，不影響當事人的訴訟主體資格和訴訟地位。人民法院作出的發(fā)生法律效力的判決、裁定對受讓人具有拘束力。受讓人申請以無獨立請求權(quán)的第三人身份參加訴訟的，人民法院可予準許。受讓人申請?zhí)娲斒氯顺袚V訟的，人民法院可以根據(jù)案件的具體情況決定是否準許；不予準許的，可以追加其為無獨立請求權(quán)的第三人。”由此可知，在訴訟中進行不良貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓，并不影響受讓人的訴訟主體地位。同時，受讓人替代轉(zhuǎn)讓人承擔訴訟的，應(yīng)以受讓人申請為條件。
三、執(zhí)行程序中債權(quán)人可否轉(zhuǎn)讓不良貸款？
無論貸款轉(zhuǎn)讓發(fā)生在轉(zhuǎn)讓人取得生效勝訴判決且未向人民法院申請強制執(zhí)行之前，還是發(fā)生在轉(zhuǎn)讓人向人民法院申請強制執(zhí)行之后，均可向人民法院申請變更申請執(zhí)行人。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）（2020修正）》第18條規(guī)定：“申請執(zhí)行，應(yīng)向人民法院提交下列文件和證件：……（4）繼承人或權(quán)利承受人申請執(zhí)行的，應(yīng)當提交繼承或承受權(quán)利的證明文件……”。由此可知，如貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生在轉(zhuǎn)讓人取得生效勝訴判決且未向人民法院申請強制執(zhí)行之前，不違反法律法規(guī)的強制性規(guī)定，應(yīng)屬合法有效。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于民事執(zhí)行中變更、追加當事人若干問題的規(guī)定（2020修正）》第九條規(guī)定：“申請執(zhí)行人將生效法律文書確定的債權(quán)依法轉(zhuǎn)讓給第三人，且書面認可第三人取得該債權(quán)，該第三人申請變更、追加其為申請執(zhí)行人的，人民法院應(yīng)予支持”。如貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生在轉(zhuǎn)讓人向人民法院申請強制執(zhí)行之后，本次貸款轉(zhuǎn)讓的受讓方可基于上述規(guī)定向人民法院申請變更為申請執(zhí)行人。
四、破產(chǎn)程序中債權(quán)人可否轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)？
《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡稱《破產(chǎn)法》）及相關(guān)法律法規(guī)未對破產(chǎn)程序中債權(quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)作出禁止性規(guī)定。原則上，破產(chǎn)程序中債權(quán)人可以轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)。
根據(jù)《破產(chǎn)法》第四十條規(guī)定：“債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負有債務(wù)的，可以向管理人主張抵銷。但是，有下列情形之一的，不得抵銷：（一）債務(wù)人的債務(wù)人在破產(chǎn)申請受理后取得他人對債務(wù)人的債權(quán)的；……”。筆者認為，《破產(chǎn)法》第四十條可以側(cè)面印證法律是允許該等轉(zhuǎn)讓的。根據(jù)該條規(guī)定，在破產(chǎn)申請受理后取得的對破產(chǎn)企業(yè)的債權(quán)，僅是限制該等受讓破產(chǎn)債權(quán)不能被用于抵銷其對破產(chǎn)企業(yè)的債務(wù)，但并未限制或禁止該等破產(chǎn)債權(quán)的轉(zhuǎn)讓。
另，根據(jù)深圳市中級人民法院發(fā)布的《破產(chǎn)案件債權(quán)審核認定指引》第三十一條規(guī)定：“債權(quán)人可以在破產(chǎn)案件受理后轉(zhuǎn)讓債權(quán)。債權(quán)人在破產(chǎn)案件受理后轉(zhuǎn)讓債權(quán)的，應(yīng)當通知管理人。”由此可知，破產(chǎn)程序中債權(quán)人可以轉(zhuǎn)讓不良貸款債權(quán)。
五、受讓人未辦理抵押權(quán)變更登記，是否享有抵押權(quán)？
原則上，受讓人不因未辦理變更登記而喪失抵押權(quán)。
根據(jù)《中華人民共和國民法典》第五百四十七條第二款規(guī)定：“受讓人取得從權(quán)利不因該從權(quán)利未辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)或者未轉(zhuǎn)移占有而受到影響。”《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民法典>有關(guān)擔保制度的解釋》第三十九條第二款規(guī)定：“主債權(quán)被分割或者部分轉(zhuǎn)讓，各債權(quán)人主張就其享有的債權(quán)份額行使擔保物權(quán)的，人民法院應(yīng)予支持，但是法律另有規(guī)定或者當事人另有約定的除外。”《全國法院民商事審判工作會議紀要》第六十二條規(guī)定：“抵押權(quán)是從屬于主合同的從權(quán)利，根據(jù)“從隨主”規(guī)則，債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，除法律另有規(guī)定或者當事人另有約定外，擔保該債權(quán)的抵押權(quán)一并轉(zhuǎn)讓。受讓人向抵押人主張行使抵押權(quán)，抵押人以受讓人不是抵押合同的當事人、未辦理變更登記等為由提出抗辯的，人民法院不予支持。”由此可知，在不違反法律法規(guī)或者當事人約定的情形下，受讓人不因未辦理變更登記而喪失抵押權(quán)。
六、受讓人通過強制執(zhí)行程序獲得清償后，六個月內(nèi)被執(zhí)行人進入破產(chǎn)程序，對受讓人的清償可否被撤銷？
原則上，被執(zhí)行人經(jīng)執(zhí)行程序?qū)ι暾垐?zhí)行人（受讓人）進行的清償不會被撤銷。
根據(jù)《破產(chǎn)法》第三十二條規(guī)定：“人民法院受理破產(chǎn)申請前六個月內(nèi)，債務(wù)人有本法第二條第一款規(guī)定的情形，仍對個別債權(quán)人進行清償?shù)模芾砣擞袡?quán)請求人民法院予以撤銷。但是，個別清償使債務(wù)人財產(chǎn)受益的除外。”根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法>若干問題的規(guī)定(二)》第十五條規(guī)定：“債務(wù)人經(jīng)訴訟、仲裁、執(zhí)行程序?qū)鶛?quán)人進行的個別清償，管理人依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第三十二條的規(guī)定請求撤銷的，人民法院不予支持。但是，債務(wù)人與債權(quán)人惡意串通損害其他債權(quán)人利益的除外。”因此，原則上，被執(zhí)行人經(jīng)執(zhí)行程序?qū)ι暾垐?zhí)行人（受讓人）進行的清償不會被撤銷。但債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通損害其他債權(quán)人利益的，人民法院允許撤銷清償。
七、首封法院與優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院不一致如何處理？
一般情況下，由首封法院處分查封財產(chǎn)。但已進入其他法院執(zhí)行程序的債權(quán)對查封財產(chǎn)有順位在先的擔保物權(quán)、優(yōu)先權(quán)，自首先查封之日起已超過60日，且首先查封法院就該查封財產(chǎn)尚未發(fā)布拍賣公告或者進入變賣程序的，優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院應(yīng)當出具商請移送執(zhí)行函，并附確認優(yōu)先債權(quán)的生效法律文書及案件情況說明，要求將該查封財產(chǎn)移送執(zhí)行。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于首先查封法院與優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院處分查封財產(chǎn)有關(guān)問題的批復》要求，“執(zhí)行過程中，應(yīng)當由首先查封、扣押、凍結(jié)（以下簡稱查封）法院負責處分查封財產(chǎn)。但已進入其他法院執(zhí)行程序的債權(quán)對查封財產(chǎn)有順位在先的擔保物權(quán)、優(yōu)先權(quán)（該債權(quán)以下簡稱優(yōu)先債權(quán)），自首先查封之日起已超過60日，且首先查封法院就該查封財產(chǎn)尚未發(fā)布拍賣公告或者進入變賣程序的，優(yōu)先債權(quán)執(zhí)行法院可以要求將該查封財產(chǎn)移送執(zhí)行。……首先查封債權(quán)尚未經(jīng)生效法律文書確認的，應(yīng)當按照首先查封債權(quán)的清償順位，預留相應(yīng)份額。”
結(jié)語：不良貸款轉(zhuǎn)讓本質(zhì)上屬于債權(quán)轉(zhuǎn)讓，其轉(zhuǎn)讓規(guī)則更多的散見于銀保監(jiān)會等監(jiān)管機關(guān)的監(jiān)管文件，司法機關(guān)亦通過發(fā)布司法解釋、會議紀要等形式對于轉(zhuǎn)讓過程中的特殊規(guī)則作出進一步明確。受到疫情沖擊，商業(yè)銀行不良率將會有所上升。商業(yè)銀行應(yīng)在加強貸款發(fā)放管理的同時，持續(xù)關(guān)注疫情變化情況對銀行業(yè)的影響，做好壓力測試、制定應(yīng)急預案，根據(jù)監(jiān)管政策的變化及時評估、調(diào)整、補充內(nèi)部合規(guī)制度。
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