一、基本概念
1. 什么是國有企業(yè)混合所有制改革？
答：非國有資本投資主體通過出資入股、收購股權(quán)、認購可轉(zhuǎn)債、股權(quán)置換等多種方式，參與國有企業(yè)改制重組或國有控股上市公司增資擴股以及企業(yè)經(jīng)營管理，形成國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟制度。
（法條依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》第1條第1款 ）
2. 國有企業(yè)進行混合所有制改革的目的是什么？
答：國有企業(yè)進行混合所有制改革的目的是將我國國有企業(yè)改造成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的現(xiàn)代企業(yè)，通過改制逐步建立起產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。
（法條依據(jù)：《國務(wù)院批轉(zhuǎn)國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于１９９６年國有企業(yè)改革工作實施意見的通知》摘要）
3. 哪些企業(yè)可以進行混合所有制改革？
答：(1) 主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)，原則上都要實行公司制股份制改革；
(2) 主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)，要保持國有資本控股地位，支持非國有資本參股；
(3) 公益類國有企業(yè)。
（法條依據(jù)：《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》第2條第5款）
4. 企業(yè)混合所有制改制應(yīng)當(dāng)具備什么條件？
答：(1) 符合國家和本市有關(guān)國有企業(yè)混合所有制改制的法律、法規(guī)和政策規(guī)定；
(2) 符合行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)發(fā)展規(guī)律和市場經(jīng)濟規(guī)則；
(3) 具備混合所有制改制條件，改制方案操作性較強，總體可行。
（注：因尚無全國性文件對上述條件做明確規(guī)定，暫且參照《本市（上海市）國有企業(yè)混合所有制改制操作指引（試行）》有關(guān)規(guī)定。）
5. 混改與以往國企改革的差異是什么？
6. 如何分類推進國有企業(yè)混合所有制改革？
（法條依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》第2條）
7. 如何分層推進國有企業(yè)混合所有制改革？
（法條依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》第3條）
8. 參與國有企業(yè)混合所有制改造的非國有資本種類及參與方式？
（法條依據(jù)：《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》第4條）
9. 如何處理沒有進入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的資產(chǎn)？
答：沒有進入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的實物資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等資產(chǎn)，改之后的企業(yè)不得無償使用。
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第三條第(七)款）
10. 引入投資者的要求？
答：企業(yè)混合所有制改制引入投資者時，原則上應(yīng)引入戰(zhàn)略投資者，必要時也可引入財務(wù)投資者。提倡引入多個投資者，以優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和法人治理。
（注：因尚無全國性文件對上述條件做明確規(guī)定，暫且參照《本市（上海市）國有企業(yè)混合所有制改制操作指引（試行）》有關(guān)規(guī)定。）
11. 合格戰(zhàn)略投資者的基本條件？
答：(1) 依法誠信經(jīng)營，具有良好的市場聲譽；
(2) 具有產(chǎn)業(yè)鏈或價值鏈關(guān)聯(lián)，能與企業(yè)形成協(xié)同效應(yīng)；
(3) 契合企業(yè)發(fā)展需要，能在資源、技術(shù)、管理、市場等方面幫助企業(yè)突破發(fā)展瓶頸，形成發(fā)展機遇；
(4) 兼顧其他因素，如企業(yè)文化理念相近，認同企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，行業(yè)地位優(yōu)勢明顯等。
（注：因尚無全國性文件對上述條件做明確規(guī)定，暫且參照《本市（上海市）國有企業(yè)混合所有制改制操作指引（試行）》有關(guān)規(guī)定。）
12. 社會穩(wěn)定風(fēng)險評估的概念、內(nèi)容及流程是什么？
答：(1) 概念：社會穩(wěn)定風(fēng)險評估是指各級人民政府及其職能部門和具有行政管理職能的單位對重大事項出臺、實施后可能出現(xiàn)的各種不穩(wěn)定因素，實行先期分析、預(yù)測和評估，采取措施防范、化解和控制社會穩(wěn)定風(fēng)險，著力從源頭上預(yù)防和減少社會矛盾的工作過程。
(2) 內(nèi)容：社會穩(wěn)定風(fēng)險評估主要包括下列內(nèi)容，
①合法性評估：是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)，是否符合國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)國有企業(yè)改革的政策規(guī)定。
②合理性評估：是否符合企業(yè)未來發(fā)展需要和職工的長期利益；是否兼顧不同群體的利益訴求；是否符合社會、企業(yè)和職工的承受能力；是否可能引起不同利益群體的攀比。
③可行性評估：是否經(jīng)過可行性論證；改革和發(fā)展的人力、物力和財力成本是否在可承受的范圍內(nèi)；領(lǐng)導(dǎo)班子和各級負責(zé)人是否得力；職工群眾是否接受和支持；實施方案是否周密、完善，具有可操作性和連續(xù)性。
④可控性評估：是否存在引發(fā)群體性事件的隱患；是否存在連帶風(fēng)險和隱患；是否有相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)控措施和應(yīng)急處置預(yù)案。
(3) 流程：
①制訂評估方案，成立評估小組。
②掌握有關(guān)情況，識別風(fēng)險來源。
③進行分析評估，形成評估報告。
④確定風(fēng)險等級。
13. 國有企業(yè)混合所有制改制所需文件及混改成本有哪些？
答：(1) 混改所需文件：人民政府或國資委同意混改的批復(fù)、經(jīng)人民政府或國資委審批的《混改工作方案》、改制企業(yè)的內(nèi)部決策、《財務(wù)審計報告》、《資產(chǎn)評估報告》、與債權(quán)金融機構(gòu)簽署書面同意的相關(guān)債權(quán)債務(wù)協(xié)議（如有）、《職工安置方案》、《社會穩(wěn)定風(fēng)險評估報告》、《法律意見書》（針對混改方案及職工安置方案）、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增資方案等。
(2) 混該成本：國有企業(yè)混合所有制改造的成本主要包括律師費、財務(wù)審計費用、資產(chǎn)評估費用、職工安置費用、社會穩(wěn)定風(fēng)險評估費用及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓傭金等。
二、國企混改的一般程序
(一) 制訂和審批改制方案
14. 改制由誰審批？
答：國資監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)審核國家出資企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資事項。但：
(1) 因股權(quán)轉(zhuǎn)讓/增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準。
(2) 國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓/增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。
(3) 轉(zhuǎn)讓方/增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負責(zé)履行相關(guān)批準程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負責(zé)履行相關(guān)批準程序。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第7-47條）
15. 改制方案由誰制訂？
答：改制方案可由以下任一單位制定：
(1) 改制企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位；
(2) 改制企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位委托的中介機構(gòu)；
(3) 改制企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位委托的改制企業(yè)(向本企業(yè)經(jīng)營管理者轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的企業(yè)和國有參股企業(yè)除外)。
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第1條）
16. 改制方案的基本內(nèi)容包括哪些？
答：(1) 改制的目的及必要性；
(2) 改制后企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、股權(quán)設(shè)置和產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造等；
(3) 改制的具體形式；
(4) 改制后形成的法人治理結(jié)構(gòu)；
(5) 企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)落實情況；
(6) 職工安置方案；
(7) 改制的操作程序；
(8) 財務(wù)審計、資產(chǎn)評估等中介機構(gòu)和產(chǎn)權(quán)交易市場的選擇等；
(9) 改制方案必須明確保全金融債權(quán)，依法落實金融債務(wù)，并征得金融機構(gòu)債權(quán)人的同意。
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第1條、《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第1條）
17. 改制方案應(yīng)當(dāng)履行哪些內(nèi)部決策及審批程序？
附注：Y—是，N—否
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第1條、《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第1條、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》第5、13、20、21條）
18. 法定暫停改制的情形有哪些？
答：(1) 造成國有資產(chǎn)流失；
(2) 逃廢金融債務(wù)等違法違紀行為；
(3) 必須暫停改制并追究相關(guān)人員責(zé)任。
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第3條第9款）
(二) 清產(chǎn)核資
19. 清產(chǎn)核資是混改的必備程序嗎？
答：不是。僅涉及引入非國有投資者少量投資，且企業(yè)已規(guī)范進行會計核算的，經(jīng)本級國資委批準后，可以不進行清產(chǎn)核資。
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第2條）
20. 清產(chǎn)核資的基本內(nèi)容及流程有哪些？
答：(1) 企業(yè)提出申請；
(2) 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批復(fù)同意立項；
(3) 企業(yè)制定工作實施方案，并組織:
①盤點實物、核實賬目
②核查負債和所有者權(quán)益
③清查各類應(yīng)收及預(yù)付賬款、各項對外投資、賬外資產(chǎn)
④清理有關(guān)抵押、擔(dān)保等事項；
(4) 聘請社會中介機構(gòu)對清產(chǎn)核資結(jié)果進行專項財務(wù)審計和對有關(guān)損溢提出鑒證證明；
(5) 企業(yè)上報清產(chǎn)核資工作結(jié)果報告及社會中介機構(gòu)專項審計報告,由國有產(chǎn)權(quán)持有單位審核認定；
(6) 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)損溢進行認定，對資金核實結(jié)果進行批復(fù)；
(7) 企業(yè)根據(jù)清產(chǎn)核資資金核實結(jié)果批復(fù)調(diào)賬；
(8) 企業(yè)辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記和工商變更登記；
(9) 企業(yè)完善各項規(guī)章制度。
（法律依據(jù)：《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》第15、16條，《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第1條，《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第2條）
21. 企業(yè)清產(chǎn)核資申請報告的內(nèi)容？
答：企業(yè)清產(chǎn)核資申請報告應(yīng)當(dāng)說明清產(chǎn)核資的原因、范圍、組織和步驟及工作基準日。
（法律依據(jù)：《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》第18條）
22. 企業(yè)清產(chǎn)核資工作結(jié)果申報材料有哪些？
答：(1) 清產(chǎn)核資工作報告。主要反映本企業(yè)的清產(chǎn)核資工作基本情況，包括：企業(yè)清產(chǎn)核資的工作基準日、范圍、內(nèi)容、結(jié)果，以及基準日資產(chǎn)及財務(wù)狀況；
(2) 按規(guī)定表式和軟件填報的清產(chǎn)核資報表及相關(guān)材料；
(3) 需申報處理的資產(chǎn)損溢和資金掛賬等情況，相關(guān)材料應(yīng)當(dāng)單獨匯編成冊，并附有關(guān)原始憑證資料和具有法律效力的證明材料；
(4) 子企業(yè)是股份制企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)附送經(jīng)該企業(yè)董事會或者股東會同意對清產(chǎn)核資損溢進行處理的書面證明材料；
(5) 社會中介機構(gòu)根據(jù)企業(yè)清產(chǎn)核資的結(jié)果，出具經(jīng)注冊會計師簽字的清產(chǎn)核資專項財務(wù)審計報告并編制清產(chǎn)核資后的企業(yè)會計報表。
（法律依據(jù)：《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》第21條）
23. 清產(chǎn)核資結(jié)果的有效期是多少？
答：自清產(chǎn)核資基準日起2年內(nèi)有效，在有效期內(nèi)企業(yè)實施改制不再另行組織清產(chǎn)核資。
（法律依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第2條）
24. 清產(chǎn)核資結(jié)果備案的申報主體和備案機關(guān)？
答：申報主體為企業(yè)，備案機構(gòu)為國有資產(chǎn)管理機構(gòu)。另外，企業(yè)清產(chǎn)核資實施方案以及所聘社會中介機構(gòu)的名單和資質(zhì)情況應(yīng)當(dāng)報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。
（法律依據(jù)：《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》第20、23條）
(三) 審計評估、法律盡職調(diào)查
25. 審計、評估的基本要求？
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作的意見》第1條第4款、《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第3條）
26. 資產(chǎn)評估需核準及備案的情形各是什么？
答：(1) 核準：經(jīng)各級人民政府批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，分別由其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)核準。
(2) 備案：經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)備案；經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)所出資企業(yè)(以下簡稱中央企業(yè))及其各級子企業(yè)批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，由中央企業(yè)負責(zé)備案。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第4條）
27. 資產(chǎn)評估核準的手續(xù)是什么？
答：(1) 評估前報告：相關(guān)經(jīng)濟行為批準情況，評估基準日的選擇情況，資產(chǎn)評估范圍的確定情況，選擇資產(chǎn)評估機構(gòu)的條件、范圍、程序及擬選定機構(gòu)的資質(zhì)、專業(yè)特長情況，資產(chǎn)評估的時間進度安排情況
(2) 企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)夂螅栽u估基準日起8個月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準申請。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第12、14條）
28. 資產(chǎn)評估核準申請時的申請材料有哪些？
答：(1) 資產(chǎn)評估項目核準申請文件；
(2) 資產(chǎn)評估項目核準申請表；
(3) 與評估目的相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準文件或有效材料；
(4) 所涉及的資產(chǎn)重組方案或者改制方案、發(fā)起人協(xié)議等材料；
(5) 資產(chǎn)評估機構(gòu)提交的資產(chǎn)評估報告(包括評估報告書、評估說明、評估明細表及其電子文檔)；
(6) 與經(jīng)濟行為相對應(yīng)的審計報告；
(7) 資產(chǎn)評估各當(dāng)事方的相關(guān)承諾函。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第15條）
29. 資產(chǎn)評估備案的程序是什么？
答：企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后，將備案材料逐級報送給國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)或其所出資企業(yè)，自評估基準日起9個月內(nèi)提出備案申請。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第17條）
30. 資產(chǎn)評估備案需報送的材料有哪些？
答：(1) 國有資產(chǎn)評估項目備案表一式三份；
(2) 資產(chǎn)評估報告(評估報告書、評估說明和評估明細表及其電子文檔)；
(3) 與資產(chǎn)評估項目相對應(yīng)的經(jīng)濟行為批準文件。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第18條）
31. 經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果使用有效期是多少？
答：自評估基準日起1年。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》第21條）
32. 如何評估非國有投資者以非貨幣形式的出資？
答：(1) 非國有投資者以實物資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營等資產(chǎn)出資參與改制，由國有股東和非國有投資者共同認可的中介機構(gòu)，對雙方共同進入改制企業(yè)的資產(chǎn)按同一基準日進行評估；
(2) 若一方資產(chǎn)已經(jīng)評估，可由另一方對資產(chǎn)評估結(jié)果進行復(fù)核。
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第3條第8款）
33. 哪個單位有權(quán)委托律師事務(wù)所對改制方案出具法律意見書？
答：企業(yè)改制必須對改制方案出具法律意見書。
(1) 法律意見書由審批改制方案的單位的法律顧問或該單位聘請的律師事務(wù)所出具；
(2) 擬改制為國有控股企業(yè)的，且不存在職工、管理層持股的，可由審批改制方案的單位授權(quán)該企業(yè)法律顧問出具。
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第1條第4款）
34. 法律意見書的基本內(nèi)容？
答：(1) 決策程序是否符合法律法規(guī)及章程規(guī)定；
(2) 改制資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否明晰；
(3) 改制操作程序是否完整、合法；
(4) 債權(quán)債務(wù)處理方案是否損害債權(quán)人利益；
(5) 中介機構(gòu)的選聘是否公開透明；
(6) 涉及職工安置的是否符合規(guī)定且經(jīng)必要程序；
(7) 改制后的組織形式、法人治理結(jié)構(gòu)是否合法合理；
(8) 股權(quán)變動方案的合法性等。
（注：因尚無全國性文件對上述條件做明確規(guī)定，暫且參照《本市（上海市）國有企業(yè)混合所有制改制操作指引（試行）》有關(guān)規(guī)定。）
(四) 職工安置方案
35. 職工安置方案的內(nèi)容及內(nèi)部決策程序有哪些？
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》第四條）
(五) 國有產(chǎn)權(quán)公開交易及土地使用權(quán)處置
36. 產(chǎn)權(quán)公開交易的范圍？
答：產(chǎn)權(quán)公開交易的范圍包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和企業(yè)增資。
37. 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公開交易的流程？
答：(1) 立項及可行性方案研究。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。
(2) 轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。
(3) 報批。參見：二、國企混改的一般程序中混改的審批
(4) 開展審計和資產(chǎn)評估。
(5) 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)市場公開進行，
(6) 通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站采取信息預(yù)披露和正式披露的方式分階段對外披露信息公開征集投資方。
(7) 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負責(zé)意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。
(8) 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的，按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標、網(wǎng)絡(luò)競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。
(9) 受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同。
(10) 公告產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告，公告不得少于5個工作日。
(11) 交易價款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。交易價款應(yīng)當(dāng)以人民幣計價，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以貨幣進行結(jié)算。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第7-33條）
38. 企業(yè)產(chǎn)權(quán)非公開轉(zhuǎn)讓的情形及價格？
答：(1) 情形：
①經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)批準，主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的。
②經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的。
(2) 轉(zhuǎn)讓價格：不得低于經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第31、32條）
39. 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿未征集到意向受讓方的后果是什么？
答：(1) 信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。
(2) 新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準單位書面同意。
(3) 轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第18、19條）
40. 企業(yè)增資公開交易的流程？
答：(1) 可行性研究和立項。
(2) 制定增資方案。增資方案，應(yīng)明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件選擇標準和遴選方式等。
(3) 增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。
(4) 報批。參見：二、國企混改的一般程序中混改的審批
(5) 開展審計和資產(chǎn)評估。
(6) 通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不少于40個工作日。
(7) 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負責(zé)意向投資方的登記和資格審查、統(tǒng)一接收投標和報價文件。
(8) 采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。
(9) 增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證。
(10) 公告。通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第34-47條）
41. 企業(yè)非公開協(xié)議方式增資的情形？
答：(1) 經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準：
①國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，由特定的國有及國有控股或國有實際控制企業(yè)參與增資；
②因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。
(2) 經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策：
①國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；
②企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；
③企業(yè)原股東增資。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第7-47條）
42. 產(chǎn)權(quán)定價的決定主體、依據(jù)是什么？
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》第1條第6款）
43. 產(chǎn)權(quán)公開交易的信息披露規(guī)定有哪些？
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第15、16、17、18、19、39條）
44. 產(chǎn)權(quán)公開交易預(yù)披露的內(nèi)容及方法？
答：(1) 含義：預(yù)披露是指在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓之前，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓符合特定條件需通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行信息預(yù)披露的制度。
(2) 情形：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)的實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的。
(3) 方法：轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行信息預(yù)披露，時間不得少于20個工作日。
(4) 內(nèi)容：參見前述信息披露內(nèi)容。
（法律依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第13、15條）
45. 產(chǎn)權(quán)公開交易的交易對象如何確定？
(法條依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》14、22、42條)
46. 產(chǎn)權(quán)交易合同的簽訂及公告？
（法條依據(jù)：《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》第28、29、44條）
47. 混改處置土地使用權(quán)的方式有哪些？
（法條依據(jù)：《國有企業(yè)改革中劃撥土地使用權(quán)管理暫行規(guī)定》第5、7、8條）
48. 處置土地使用權(quán)的條件有哪些？
（法條依據(jù)：《國有企業(yè)改革中劃撥土地使用權(quán)管理暫行規(guī)定》第9條）
49. 處置土地使用權(quán)的程序？
（法條依據(jù)：《國有企業(yè)改革中劃撥土地使用權(quán)管理暫行規(guī)定》第10條）
三、管理層持股問題
50. 管理層的概念是什么？
答：國有及國有控股企業(yè)的負責(zé)人以及領(lǐng)導(dǎo)班子的其他成員。
（法條依據(jù)：《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見》第5條第1款）
51. 管理層持股審批程序是什么？
答：管理層通過增資擴股方式持股的需經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準；通過國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式持股的無特別規(guī)定，遵守前述產(chǎn)權(quán)公開轉(zhuǎn)讓的審批手續(xù)。
（法律依據(jù)：《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國資委關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》第5條第2款）
52. 對管理層通過國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式持股的禁止性規(guī)定有哪些？
答：(1) 管理層不得參與轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的決策、財務(wù)審計、離任審計、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估、底價確定等重大事項；
(2) 管理者購買國有產(chǎn)權(quán)的資金，不得向包括本企業(yè)在內(nèi)的國有及國有控股企業(yè)借款，不得以這些企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)為融資擔(dān)保；
(3) 對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績下降負有責(zé)任的，不得參與收購本企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)；
(4) 嚴禁自賣自買國有產(chǎn)權(quán)。
（法條依據(jù)：《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見》第1條第10款）
53. 對管理層通過增資擴股方式持股的規(guī)定有哪些？
四、員工持股問題
54. 開展員工持股的試點原則及條件是什么？
（法條依據(jù)：《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》第1、2、5條）
55. 開展員工持股的員工條件有哪些？
（法條依據(jù)：《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》第5條）
56. 開展員工持股的員工股權(quán)管理的規(guī)定有哪些？
（法條依據(jù)：《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》第4條）
57. 開展員工持股試點工作的程序？
（法條依據(jù)：《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》第5條）
五、國企混改與公司治理
58. 國企混改的目的是否包括公司治理？
答：包括。改善、完善公司治理，提高效率、效益是國企混改的目的之一。
59. 國企混改對公司的治理要求及措施是什么？
（法條依據(jù)：《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》第3條，《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》第5條）
六、附混改實務(wù)問答所涉法規(guī)名稱
1.《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》
2.《國務(wù)院批轉(zhuǎn)國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于１９９６年國有企業(yè)改革工作實施意見的通知》
3.《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》
4.《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的通知》
5.《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國資委關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》
6.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》
7.《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》
8.《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》
9.《國有資產(chǎn)評估管理辦法》
10.《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》
11.《國有企業(yè)改革中劃撥土地使用權(quán)管理暫行規(guī)定》
12.《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》
13.《上海市國資委關(guān)于印發(fā)《本市國有企業(yè)混合所有制改制操作指引（試行）》的通知》